Influenceurs Web, blogueurs ou autres personnes tirant des revenus de leur présence sur le Web
Si vous proposez sur les réseaux sociaux du contenu audio, vidéo ou rédactionnel sur votre style de vie, vos sorties ou vos recettes préférées, ou encore si, en tant que joueur de jeux vidéo, vous partagez vos performances, et que vous recevez, dans le cadre de l'une de ces activités, des revenus, des dons, des commandites ou encore des cadeaux et des produits pour faire de la promotion, vous pourriez être considéré comme un influenceur Web.
Qu'est-ce qu'un influenceur Web?
Un influenceur Web est une personne active sur les réseaux sociaux. Elle utilise son statut, sa position ou son exposition médiatique pour promouvoir des produits de consommation contre rémunération. Il est régulièrement sollicité par des entreprises, dans le cadre de leurs plans d'action publicitaires, qui désirent améliorer leurs stratégies de mises en marché. Ainsi, l'influenceur Web joue un rôle de représentant des entreprises auprès de leurs clientèles potentielles.
Plus spécifiquement, l'influenceur Web est une personne qui a acquis une réputation fondée sur ses connaissances et son expertise en lien avec un sujet particulier (voyage, alimentation, maquillage, jeux vidéo, etc.). Les enregistrements, les vidéos et les textes qu'il publie sur différents réseaux sociaux (comme YouTube, Instagram, Facebook, Twitter et Twitch) lui donnent une visibilité qui attire des abonnés. C'est principalement cette capacité à d'abord influencer une nouvelle clientèle et à ensuite la fidéliser relativement à la consommation de certains produits et services qui incite les entreprises à le solliciter et à le récompenser de différentes façons.
Influenceurs Web – Exemples
Voici quelques exemples concrets d'activités faites sur le Web qui vous aideront à déterminer si vous êtes un influenceur Web.
Pour votre anniversaire, vous avez reçu un téléphone intelligent en cadeau. Vous avez créé un compte sur TikTok et un autre sur Instagram, et vous y diffusez des vidéos où vous dansez dans différents lieux très branchés.
Votre visibilité augmente. Vous avez maintenant plusieurs milliers d'abonnés. Une compagnie très connue vous remarque et vous approche pour que vous fassiez la promotion de ses produits. Vous devrez porter les vêtements de la marque dans vos vidéos. En échange, la compagnie vous offre des produits d'une valeur de plus de 500 $ et vous verse une somme de 2 500 $.
Une autre compagnie spécialisée dans les boissons énergisantes vous a aussi remarqué. Elle vous demande de mettre en évidence sa marque dans vos vidéos. Pour vous remercier, cette compagnie vous envoie une caisse de boissons énergisantes par mois. Vous recevez également des chèques-cadeaux à faire tirer pour remercier et fidéliser vos abonnés.
Tirez-vous des revenus de l'économie numérique?
Oui, car les montants d'argent, les cadeaux ou les dons provenant des entreprises pour la promotion de leurs produits et de leurs services sont considérés comme des revenus. Par conséquent, lorsque vous remplissez votre déclaration de revenus, vous devez nous fournir les renseignements relatifs à vos revenus et à vos dépenses.
Exemples de revenus
- Revenus bruts tirés de la publicité
- Sommes reçues sous forme de cadeaux et de dons
Exemples de dépenses engagées pour réaliser vos revenus (et calculées en fonction du pourcentage d'utilisation de chaque élément dans le cadre de votre activité commerciale)
- Frais payés pour l'accès à une connexion Internet
- Coût de votre forfait cellulaire
- Amortissement de votre matériel informatique (ordinateur et logiciels), selon les règles fiscales en vigueur
Notez que, dans le cadre du calcul de vos revenus nets, vous pouvez déduire les dépenses raisonnables que vous avez engagées pour gagner ces revenus.
Pour plus d'information sur les obligations qui découlent de vos activités à titre d'influenceur Web, communiquez avec votre spécialiste en fiscalité ou consultez la sous-section Travailleurs autonomes ainsi que les documents suivants :
Vous êtes un passionné de jeux vidéo et, sur votre compte YouTube, vous montrez votre savoir-faire à vos abonnés. Vos victoires vous permettent de récolter des récompenses ainsi que des bonis pour continuer à jouer à vos jeux préférés. Votre chaîne YouTube compte maintenant quelques milliers d'abonnés, et vous organisez des séances de jeu en direct sur twitch.tv, où vos abonnés peuvent vous encourager en vous faisant notamment des cadeaux en argent (dons).
Vous avez même reçu des invitations à participer à des tournois internationaux, et vos dépenses sont payées lors de ces voyages. Les compagnies de jeux vidéo vous envoient maintenant les dernières versions de leurs créations afin que vous puissiez les tester en direct et ainsi en faire la promotion. Une société bien connue vous a même offert sa toute dernière console et désire vous commanditer, moyennant la mise en évidence de leur logo dans vos vidéos.
Tirez-vous des revenus de l'économie numérique?
Oui, car les montants d'argent, les cadeaux ou les dons provenant des entreprises pour la promotion de leurs produits et de leurs services sont considérés comme des revenus. Par conséquent, lorsque vous remplissez votre déclaration de revenus, vous devez nous fournir les renseignements relatifs à vos revenus et à vos dépenses.
Exemples de revenus
- Revenus bruts tirés de la publicité
- Sommes reçues sous forme de cadeaux et de dons
Exemples de dépenses engagées pour réaliser vos revenus (et calculées en fonction du pourcentage d'utilisation de chaque élément dans le cadre de votre activité commerciale)
- Frais payés pour l'accès à une connexion Internet
- Coût de votre forfait cellulaire
- Amortissement de votre matériel informatique (ordinateur et logiciels), selon les règles fiscales en vigueur.
Notez que, dans le cadre du calcul de vos revenus nets, vous pouvez déduire les dépenses raisonnables que vous avez engagées pour gagner ces revenus.
Pour plus d'information sur les obligations qui découlent de vos activités à titre de personne tirant des revenus de sa présence sur le Web, communiquez avec votre spécialiste en fiscalité ou consultez la sous-section Travailleurs autonomes ainsi que les documents suivants :
Vous êtes reconnu comme un influenceur sur les médias sociaux, soit TikTok et Instagram, et vos nombreux abonnés vous apportent une notoriété qui attire les entreprises désirant que vous fassiez la promotion de leurs produits. Vous décidez de vous affilier avec certaines compagnies qui vous versent une commission pour chaque nouveau client qui utilise votre code promotionnel, mais aussi avec des entreprises qui vous offrent de présenter leurs produits en échange de gratuités. Vous avez même été approché par un concessionnaire qui vous offre d'utiliser une voiture sans frais pendant 2 ans afin d'en promouvoir la marque. De plus, un promoteur immobilier vous offre une copropriété sans frais afin d'en faire la promotion et, régulièrement, vous recevez des offres de séjours d'hébergement gratuits de la part de chaînes hôtelières en contrepartie de la promotion de leurs unités d'hébergement.
Tirez-vous des revenus de l'économie numérique?
Oui, car les montants d'argent, les cadeaux ou les dons provenant des entreprises pour la promotion de leurs produits et de leurs services sont considérés comme des revenus. Par conséquent, lorsque vous remplissez votre déclaration de revenus, vous devez nous fournir les renseignements relatifs à vos revenus et à vos dépenses.
Exemples de revenus
- Revenus bruts tirés de la publicité
- Sommes reçues sous forme de cadeaux et de dons
Exemples de dépenses engagées pour réaliser vos revenus (et calculées en fonction du pourcentage d'utilisation de chaque élément dans le cadre de votre activité commerciale)
- Frais payés pour l'accès à une connexion Internet
- Coût de votre forfait cellulaire
- Amortissement de votre matériel informatique (ordinateur et logiciels), selon les règles fiscales en vigueur
Notez que, dans le cadre du calcul de vos revenus nets, vous pouvez déduire les dépenses raisonnables que vous avez engagées pour gagner ces revenus.
Pour plus d'information sur les obligations qui découlent de vos activités à titre d'influenceur Web, communiquez avec votre spécialiste en fiscalité ou consultez la sous-section Travailleurs autonomes ainsi que les documents suivants :
Vous produisez ou présentez des vidéos préenregistrées sur le Web au moyen de votre cellulaire et vous recevez des redevances publicitaires. Vous avez reçu des revenus de publicités (Google AdSense) pour avoir diffusé des vidéos sur YouTube. Vos vidéos portant sur la mode et le maquillage vous permettent de recevoir des produits gratuits (maquillage, vêtements, etc.) que vous utilisez pour réaliser vos vidéos.
Tirez-vous des revenus de l'économie numérique?
Oui, car les montants d'argent, les cadeaux ou les dons provenant des entreprises pour la promotion de leurs produits et de leurs services sont considérés comme des revenus. Par conséquent, lorsque vous remplissez votre déclaration de revenus, vous devez nous fournir les renseignements relatifs à vos revenus et à vos dépenses.
Exemples de revenus
- Revenus bruts tirés de la publicité
- Sommes reçues sous forme de cadeaux et de dons
Exemples de dépenses engagées pour réaliser vos revenus (et calculées en fonction du pourcentage d'utilisation de chaque élément dans le cadre de votre activité commerciale)
- Frais payés pour l'accès à une connexion Internet
- Coût de votre forfait cellulaire
- Amortissement de votre matériel informatique (ordinateur et logiciels), selon les règles fiscales en vigueur
Notez que, dans le cadre du calcul de vos revenus nets, vous pouvez déduire les dépenses raisonnables que vous avez engagées pour gagner ces revenus.
Pour plus d'information sur les obligations qui découlent de vos activités à titre d'influenceur Web, communiquez avec votre spécialiste en fiscalité ou consultez la sous-section Travailleurs autonomes ainsi que les documents suivants :
Vous prônez la bonne forme physique et vous êtes un adepte de plusieurs sports dont vous vantez les mérites sur le Web. Votre blogue fait sensation, et plusieurs médias en parlent. Vous avez maintenant un achalandage de plus de 5 000 visiteurs par jour et vous diffusez sur vos pages des publicités qui vous rapportent des revenus. Vous offrez des abonnements à votre compte Patreon qui permettent d'accéder à du contenu exclusif. Vous vendez également des programmes d'entraînement personnalisés sur votre site Internet et sur le site fiverr.com.
Prochainement, vous comptez participer à un marathon, et les frais à payer pour y prendre part s'élèvent à plus de 50 000 $. Vous organisez une collecte de fonds sur le site GoFundMe et vous réussissez à amasser 65 000 $. Vous désirez également lancer votre propre marque de vêtements de sport et vous tentez d'obtenir du financement au moyen du site kickstarter.com.
Tirez-vous des revenus de l'économie numérique?
Oui, car les montants d'argent, les cadeaux ou les dons provenant des entreprises pour la promotion de leurs produits et de leurs services sont considérés comme des revenus. Par conséquent, lorsque vous remplissez votre déclaration de revenus, vous devez nous fournir les renseignements relatifs à vos revenus et à vos dépenses.
Exemples de revenus
- Revenus bruts tirés de la publicité
- Sommes reçues sous forme de cadeaux et de dons
Exemples de dépenses engagées pour réaliser vos revenus (et calculées en fonction du pourcentage d'utilisation de chaque élément dans le cadre de votre activité commerciale)
- Frais payés pour l'accès à une connexion Internet
- Coût de votre forfait cellulaire
- Amortissement de votre matériel informatique (ordinateur et logiciels), selon les règles fiscales en vigueur
Notez que, dans le cadre du calcul de vos revenus nets, vous pouvez déduire les dépenses raisonnables que vous avez engagées pour gagner ces revenus.
Pour plus d'information sur les obligations qui découlent de vos activités à titre de blogueur, communiquez avec votre spécialiste en fiscalité ou consultez les documents suivants :
Obligations fiscales
Les revenus d'un influenceur Web, d'un blogueur ou de toute autre personne tirant des revenus de sa présence sur le Web proviennent généralement de diverses sources, notamment
- de publicité engendrée par la fréquentation d'abonnés sur ses blogues;
- de dons faits par des abonnées à certaines plateformes comme Twitch;
- de biens de consommation divers (cadeaux, avantages, dons, etc.) offerts par les entreprises;
- de services de diverses natures offerts par les compagnies pour lesquelles des produits sont promus (voyages, cartes-cadeaux, voiture, copropriété, etc.) .
Tous ces types de revenus pourraient être considérés comme des revenus d'entreprise. Dans certaines situations, vous pourriez être considéré comme un travailleur autonome qui exploite une entreprise.
Peu importe que vous soyez mineur ou majeur, que vous exerciez vos activités liées à l'économie numérique sur une base régulière ou occasionnelle, vous avez l'obligation de déclarer vos revenus tirés de ces types d'activités ainsi que vos dépenses relatives à vos activités commerciales.
Pour plus d'information sur les obligations qui découlent de vos activités, consultez la sous-section Travailleurs autonomes ainsi que les documents suivants :
Vous désirez régulariser votre situation fiscale?
Vous avez gagné des revenus par l'entremise de médias sociaux, de plateformes numériques ou de sites Web et vous ne les avez pas déclarés? Nous vous encourageons à régulariser votre situation fiscale. Vous pourriez ainsi éviter de payer des pénalités et des intérêts, et bénéficier d'allégements.
Pour savoir comment modifier vos déclarations de revenus d'années passées ou comment mettre à jour votre situation fiscale, par exemple en apportant des corrections à votre déclaration de TPS ou de TVQ, consultez les pages suivantes :
La déclaration de vos revenus n'entraîne pas toujours un solde d'impôt à payer. De plus, la déclaration de la totalité de vos revenus vous donne certains avantages, notamment
- le droit à des crédits d'impôt comme la prime au travail ou le crédit d'impôt pour solidarité;
- le droit aux prestations d'assurance parentale;
- la possibilité d'augmenter vos cotisations à un régime enregistré d'épargne-retraite;
- le droit à une rente versée par Retraite Québec lors de votre retraite et calculée en fonction de l'ensemble de vos revenus;
- un meilleur bilan financier dans les institutions financières.
Déclarer ses revenus, c'est juste pour tous!
Conservation des registres et des pièces justificatives
Si vous exploitez une entreprise au Québec, vous devez tenir des registres. Les renseignements qu'ils contiennent nous permettent de vérifier vos revenus et vos dépenses et ainsi d'établir les sommes que vous devez nous verser ou que nous devons vous rembourser.
Généralement, vos registres et vos pièces justificatives (y compris ceux sur support électronique) doivent être conservés pendant un minimum de six ans après la fin de la dernière année d'imposition à laquelle ils se rapportent.
Pour plus d'information, consultez la page Conserver vos registres et vos pièces justificatives.